关于2017年珲春市财政决算(草案)的报告——2018年9月29日珲春市第18届人民代表大会常务委员会第11次会议

来源:珲春示范区网 2018-10-25 14:51 作者:珲春市财政局 浏览次数:

关于2017年珲春市财政决算(草案)的报告——2018年9月29日珲春市第18届人民代表大会常务委员会第11次会议

珲春市财政局 金勋

主任、各位副主任、各位委员:

受市人民政府委托,我向市人大常委会第11次会议报告2017年全市财政收支决算情况,请于审议。

2017年,全市财税部门牢牢把握“稳中求进,改革创新”的核心要求,认真落实积极的财政政策,全面深化财税体制改革,有效应对经济下行压力,着力稳增长、调结构、促改革、惠民生等各项工作,全力保障经济社会各项事业发展,圆满完成了全年预算目标。现将2017年全市财政运行情况提请报告如下,请予审议。

一、财政决算基本情况

(一)一般预算执行情况。

2017年, 我市一般预算全口径财政收入完成188,246万元,同比减少59,274万元,同比下降23.95%(下降主要原因是一次性处置国有资产收入减少60,000万元)。

分级次看:一般预算收入完成125,183万元,同比减少70,073万元,下降35.89%;省级分成收入完成637万元,同比减少23万元,下降3.48%;中央级收入完成62,426万元,同比增加11,451万元,增长22.46%。

分部门看:国税部门完成94,593万元,同比增加32,412万元,增长52.13%;地税部门完成46,633万元,同比减少23,947万元,下降33.93%;财政部门完成47,020万元,同比减少67,739万元,下降59.03%。

2017年,一般公共预算税收收入完成73,631万元,同比减少3,098万元,同比下降4.04%。税收收入同比下降主要原因是营业税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、土地增值税、耕地占用税、契税等税种减收。现将按税种收入分析如下:

增值税收入完成29,910万元,同比增加12,552,同比增长72.31%。其增长主要原因是受营改增全面推行影响的同时,增值税地方分享比例提高;

营业税收入完成640万元,同比减少13,916万元,同比下降95.60%。其下降主要原因是受营改增全面推行影响,入库征收的营业税仅有清理以前年度欠税收入;

企业所得税收入完成12,921万元,同比增加2,214万元,同比增长20.67%。其增长主要原因是雅戈尔(珲春)有限公司、珲春紫金矿业有限公司、吉林紫金铜业有限公司、珲春市宏博建筑有限公司等省级及州级重点税源企业缴纳企业所得税同比增加4,202万元。同时,上年同期一次性收入吉视传媒股权转让时缴纳的1,372万元和珲春市世代实业有限公司437万元影响,减少1,809万元。增减相抵使该税种增收;

个人所得税收入完成3,205万元,同比减少414万元,同比下降11.44%。其下降主要原因是2016年,吉林省天亿投资有限公司的5个自然人股东自行申报入库股权转让个人所得税1,144 万元,2017年同期没有发生;

资源税收入完成3,739万元,同比减少641万元,下降14.61%。其下降主要原因是受去产能工作和安全隐患专项治理影响,部分煤矿企业停止生产经营;

城市维护建设税收入完成3,798万元,同比减少394万元,同比下降9.40%。其下降主要原因是随主税种减收而下降;

房产税收入完成3,952万元,同比增加1,505万元,同比增长61.50%。其增长主要原因是采矿业(珲春矿业集团、紫金矿业等企业)同比增收1010万元,批发和零售业同比增收179万元;

印花税收入完成1,715万元,同比增加799万元,同比增长87.23%。其增长主要原因是采矿业同比增收700万元,批发和零售业同比增收146万元;

城镇土地使用税收入完成3,059万元,同比增加773万元,同比增长33.81%。其增长主要原因是采矿业同比增收771万元;

土地增值税收入完成2,522万元,同比减少4,151万元,同比下降62.20%。其下降主要原因租赁和商务服务业减收3,026万元,(主要是珲春市城市投资开发有限公司减收2,924万元);房地产业减收870万元;建筑业减收421万元;

车船税收入完成1,490万元,同比增加136万元,同比增加10.04%。其增长主要原因是社会车辆增多,各保险公司代征车船税随之增收;

耕地占用税收入完成1,203万元,同比减少395万元,同比下降24.72%。其下降主要原因是2017年耕地占用情况比去年较多累计增收958万元。同时,受上年同期一次性收入:珲春边境经济合作区土地整理储备中心103万元、珲春资金矿业有限公司曙光金铜矿801万元、珲春紫金矿业有限公司449万元影响,减少1,353万元,增减相抵使该税种减收;

契税收入完成5,477万元,同比减少1,166万元,同比下降17.55%。其下降主要原因一是租赁和商务服务业减收517万元,房地产业减收294万元,农、林、牧、渔业减收237万元,建筑业减收196万元。同时,公共管理、社会保障和社会组织行业增收279万元,批发和零售业增收230万元,增减相抵减收735万元;二是受上年同期一次性收入影响,减少430万元。

(二)非税收入完成情况

2017年,非税收入完成,51,552万元,同比减少66,975万元,下降56.51%。现将地方级非税收入按公共预算科目分析如下:

专项收入完成4,693万元,同比减少1,278万元,同比下降21.40%。其下降原因是根据《财政部 中国人民银行关于修订2017年政府收支分类科目的通知》(财预[2017]28号)文件,原在专项收入中体现的排污费收入和水资源费收入分别纳入到行政事业性收费收入和国有资源(资产)有偿使用收入中体现。同时,2016年有教育资金收入913万元和农田水利建设资金收入684万元,2017年同期没有发生;

行政事业性收费收入完成6,176万元,同比增加103万元,同比增长1.70%,其主要原因是司法、人防、环保、水利等收入同比增加,公安、质量监督、国土、建设、卫生等收入同比减少。增减相抵使其增收;

罚没收入完成2,549万元,同比增加1,159万元,同比增长83.38%,其增长主要原因是交警大队公安罚没收入同比增加289万元,环保局、人力资源和社会保障局、纪检委、林业局、安全生产监督管理局、合作区财政局其他一般罚没收入共计同比增加991万元;

国有资源(资产)有偿使用收入完成37,608万元,同比减少61,924万元,下降62.22%。其下降主要原因是一次性处置国有资产收入减少60,000万元;

捐赠收入完成430万元,同比减少912万元,同比下降67.96%;2017年,全市一般公共预算财政支出完成401,001万元,比上年同期减少36,489万元,同比下降8.34%。

一般公共服务支出完成40,319万元,同比减少258万元,同比下降0.64%。一般公共服务支出主要是保工资、保运转,其下降主要原因是2017年社保改革退休人员工资纳入到社保局,部分退休人员工资不在该科目体现而下降;

公共安全支出完成19,439万元,同比减少1,198万元,同比下降5.81%。其下降主要原因是上级下达专项资金同比减少1,214万元;

教育支出完成48,932万元,同比减少18,300万元,同比下降27.22%。其下降主要原因一是根据国家鼓励加大地方教育投入精神,2016年用于教学楼新建、改造和基础设施建设等项目支出较大且接近尾声,2017年相关支出随之减少;二是上级下达专项资金同比减少1,450万元;

科学技术支出完成490万元,同比减少452万元,同比下降47.98%。其下降主要原因是上级下达专项资金同比减少212万元。同时,2016年发生科技三项费用支出共计170万元;

文化体育与传媒支出完成11,610万元,同比增加1,070万元,同比增长10.15%。其增长主要原因是上级下达专项资金同比增加1,412万元;

社会保障和就业支出完成50,033万元,同比增加10,710万元,同比增长27.24%。其增长主要原因是上级下发养老保险补助比2016年增加9,787万元;

医疗卫生与计划生育支出完成29,662万元,同比增加2,613万元,同比增长9.66%。其增长主要原因是2017年安排珲春市医院新建门诊综合楼工程款2,000万元;

节能环保支出完成7,752万元,同比减少394万元,同比下降4.84%。其下降主要原因是上级下达专项资金同比减少608万元;

城乡社区支出完成72,011万元,同比减少11,785万元,同比下降14.06%;其下降主要原因是上级下达专项资金同比减少9,694万元;

农林水支出完成41,080万元,同比增加2,506万元,同比增长6.50%。其增长主要原因是上级下达专项资金同比增加4,422万元;

交通运输支出完成44,510万元,同比增加18,909万元,同比增长73.86%。其增长主要原因是上级下达专项资金同比增加14,001万元。同时,新增一般债券项目支出4,000万元;

资源勘探信息等支出完成7,179万元,同比减少26,170万元,同比下降78.47%。其下降主要原因一是上级下达专项资金同比减少18,379万元;二是2016年原在此支出科目体现的合作区相关支出,因2017年调整科目没有在此科目体现而减少;

商业服务业等支出完成5,941万元,同比减少5,380万元,同比下降47.52%;其下降主要原因是2016年为加快我市旅游事业发展,提高我市旅游知名度,除上级下达相关专项补助以外,在旅游开发扶持、旅游项目建设、东北亚旅游论坛、旅游节庆活动等方面共投入支出5,262万元,2017年随旅游基础设施建设等项目接近尾声减少支出;

国土海洋气象等事务支出完成2,568万元,同比减少402万元,同比下降13.54%;其下降主要原因是,2016年因机构改革发生不动产登记数据整合工作经费支出343万元,2017年没有发生相关费用支出;

住房保障支出完成10,185万元,同比减少13,065万元,同比下降56.19%。其下降主要原因是,2016年安排基础设施保障性资本金支出8,372万元和棚户区改造贷款资本金支出3,300万元,2017年没有发生相关费用支出;

粮油物资储备支出完成563万元,同比减少130万元,同比下降18.76%。其下降主要原因是2017年上级下达专项资金比2016年减少58万元;

债务付息支出完成2,791万元,同比增加1,254万元,同比增长81.59%;

其他支出完成5,425万元,同比增加3,571万元,同比增长192.61%。随着上级下达专项资金增加而增长;

债务发行费用支出完成131万元,同比增加85万元,同比增长184.78%。

(三)政府性基金预算执行情况。

2017年,全市政府性基金预算收入完成15,981万元,同比减少29,323万元,下降64.72%。全市基金预算支出完成26,894万元,同比减少36,390万元,下降57.50%。主要原因是由于房地产行业持续低迷,土地出让收入减少,导致基金预算收支波动较大。

(四)债务情况。

截至2017年底,政府债务总额335,237万元,市本级债务总额为300,168万元,占总债务的89.54%;合作区债务总额为35,069万元,占总债务的10.46%。2017年置换债券资金99,580万元,新增债券资金45,500万元,债务资金主要投向我市基础设施建设、保障房建设、土地收储项目、教育卫生设施等各项事业当中。

存量债务56,467.87万元,其中一般债务21,398.13万元,担保债务35,035.41万元,救助34.33万元。

结构:一般债券214,400.00万元、专项债券64,370.00万元,共278,770.00万元,存量债务56,467.87万元,其中银行贷款34,207.68万元、转贷债务457.32万元、专项借款297.10万元、非银行金融机构融资1,260.42万元、供应商应付款18,751.49万元、个人借款29万元、其他1,464.86万元。

新增债务:2017年新增一般债券45500万元。

年初还本付息:应偿还利息4,406.94万元、兑付手续费0.22万元,共4,407.16万元。

四项债务指标:一般债务率15%、专项债务率75%、一般偿债率19%、专项偿债率27%。

(五)整合盘活存量资金情况

2017年,整合盘活存量资金10,385万元,比2016年增加9,163万元,增长749.84%。其中,盘活专项存量资金9,373万元,比2016年增加8,263万元,增长744.41%;盘活本级资金1,012万元,比2016年增加900万元,增长803.57%。

盘活专项存量资金中有,国家旅游发展项目资金300万元、扶贫专项资金187万元、公共卫生服务建设专项资金260万元、省级重点产业发展引导资金100万元、农村学生营养餐补助资金237万元、边境地区转移支付资金8,289万元。

二、2017年主要工作做法

(一)创新举措强化征管,确保财政收入平稳增长。2017年,全市财税部门密切关注经济走势,加强对经济运行的跟踪分析,加大对重点行业、重点企业、重点项目的税源监控,大力推行综合治税,做到目标细化、责任具体化。同时,加强非税收入管理,不断加大征收力度,确保财政收入按序时进度入库,为完成全年预算目标奠定了基础。

(二)落实强农惠农政策,促进城乡经济全面进步。积极落实国家支农惠农举措,安排农业支持保护补贴,大豆、玉米补贴,农机购置补贴等支农惠农政策性资金8,946万元,有效提高了农民生产的积极性。拨付扶贫资金3,479万元、农业综合开发资金2,560万元、一事一议财政奖补资金1,000万元。

(三)完善机制增加投入,积极构建社会保障体系。2016年,按照全市工作要求,科学安排资金,重点保障民生事业支出,安排1,860万元用于薄弱校改造及中小学校舍维修,安排4,859万元用于学前教育发展、班主任津贴、中小学公用经费补助等义务教育保障经费,安排804万元用于实施学前三年免学费教育,安排810万元用于实施高中免学费教育,确保教育实现均衡发展。同时,发放城乡低保资金5,788万元,再就业资金3,824万元,发放企业离退休人员养老、失业金47,489万元,发放城镇职工医疗保险基金、城镇居民医疗保险、农村医疗保险26,636万元,进一步完善了全市社会保障体系。

(四)保障重点项目建设,持续提高示范区综合承载力。全年投入7,000万元用于珲春市医院新建门诊综合楼、奥体公园项目建设;投入2,800万元用于新建看守所、拘留所项目建设和交通基础设施维护;投入8,500万元用于延边大学珲春分校建设;投入2,500万元用于高铁站站前街管网项目及站前广场建设;投入1,000万元用于圈河口岸联检楼及附属设施项目建设;投入5,400万元用于珲春河南北河堤路、珲春至江密峰高速公路延长线西炮台至长岭子段、国道珲乌线(G302)新华至板石段道路工程建设;投入2,000万元用于马川子五一大桥建设的征地补偿;投入4,000万元用于河南街、渤海路等基础设施项目建设和市区内楼群亮化工程及珲春河南北岸亮化工程;投入2,300万元用于英安独立工矿区供热系统改造工程、道路建设等基础设施建设;投入3,000万元用于珲春大桥建设项目及珲春大桥南北引道建设项目;投入7,000万元用于珲春河右岸护岸工程、图鲁拦河坝工程、珲春河城区一段综合治理工程建设项目。通过重点项目建设,进一步提升了示范区承接产业、吸引人流、汇聚投资的综合实力。

(五)健全制度深化改革,努力提升依法理财水平。按照新《预算法》要求,全面推进预决算公开,严格按规定时限和要求公开市政府预决算、部门预决算及“三公”经费预决算情况;进一步完善国库集中支付、非税收入收缴管理等制度,财政管理改革规范有序推进;建立绩效评价结果与预算安排相结合的激励约束机制,财政资金使用效益有效提高,预算绩效管理工作全面加强。
各位代表,能够取得以上成绩实属不易,这是市委统揽全局、正确领导的结果,是市人大、政协发挥职能、有效监督的结果,是各部门密切配合、扎实工作的结果,更是全市人民团结奋斗、共同努力的结果。在总结财政决算工作的同时,我们也清醒地看到,财政运行中仍然存在着一些困难和问题:一是受经济下行压力影响,财政收入增长放缓趋势明显,财政支出刚性增长,收支平衡压力进一步加大;二是政府债务负担沉重,偿债压力依然较大;三是深化财税体制改革任务艰巨复杂,支出结构固化,资金使用绩效不高等问题依然突出。

下一步工作中,我们将在市委的正确领导下,在市人大的法律监督和政协民主监督下,牢固树立政治意识、大局意识、核心意识和看齐意识,全面落实中央、省、州、市各级财税工作任务和目标要求,下大力气破解财政运行瓶颈制约,逐步提高财政承载经济社会发展的保障能力,为决胜全面小康,加快示范区各项事业建设,做出新的更大的贡献。


2017年预算执行情况表






【编辑 / 马泽宸】